在集团公司2026年财务重点工作布置会上的讲话

在集团公司2026年财务重点工作布置会上的讲话

同志们:

今天,我们召开集团公司2026年财务重点工作布置会。本次会议的主要任务是,深入贯彻落实集团"转型发展年"主题要求,全面总结2025年度及"十四五"期间财务工作成效,系统分析当前财务管理工作面临的新形势、新挑战,统筹部署2026年财务重点工作任务。参加会议的有集团公司财务资金部全体人员、财务共享中心各科室负责人,各单位总会计师、财务负责人及各区域指挥部财务人员。希望大家通过这次会议,进一步统一思想、凝聚共识,明确目标、压实责任,以更加务实的作风、更加有力的举措,推动集团财务工作再上新台阶,为实现"十五五"发展良好开局提供坚实财务支撑。

一、充分肯定2025年度及"十四五"期间财务工作取得的主要成效

"十四五"时期是集团发展进程中极不平凡的五年,也是财务工作攻坚克难、砥砺前行的五年。面对复杂多变的外部环境和艰巨繁重的改革发展任务,集团财务战线全体干部职工坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻股份公司和集团公司各项决策部署,围绕中心、服务大局,在财务管理、资金保障、风险防控等方面取得了显著成效。

过去一年,我们坚持稳中求进工作总基调,紧扣国资委"一利五率"核心指标体系,扎实推进各项财务管理工作。利润总额保持稳定增长,净资产收益率持续提升,资产负债率控制在合理区间,研发经费投入强度稳步提高,全员劳动生产率不断改善,营业现金比率明显优化。这些成绩的取得,凝聚着在座各位同志的辛勤付出和不懈努力。

在"十四五"期间,我们持续深化财务管理改革创新,积极推动财务转型升级。财务共享中心建设取得阶段性成果,业财融合程度不断深化,资金集中管理水平显著提升,全面预算管理体系日趋完善,成本费用管控能力持续增强。特别是在"三金"压控方面,我们克服重重困难,收回各类逾期债权数十亿元,有效改善了资产质量和经济运行质量。这些工作为集团高质量发展奠定了坚实基础。

同时,我们也必须清醒地认识到,当前财务工作还面临不少问题和挑战。一是外部环境更加复杂严峻,宏观经济下行压力持续存在,建筑行业市场竞争日趋激烈,经营承压明显加大。二是资金管控任务艰巨,应收账款规模依然较大,资金回笼效率有待提升,资金安全风险不容忽视。三是财务人员能力素质与新形势新要求相比还有差距,部分同志专业能力不足、创新意识不强、担当精神不够。四是财务数智化转型步伐还需加快,系统间数据壁垒尚未完全打破,数据分析应用能力有待提升。这些问题需要我们在今后的工作中高度重视,切实加以解决。

二、准确把握当前财务管理工作面临的新形势新任务新要求

党的二十大和二十届历次全会对深化国资国企改革、推动高质量发展作出了全面部署。国务院国资委明确要求中央企业围绕"一利五率"核心指标体系,推动质量变革、效率变革、动力变革。2026年中央企业发展目标是"两个确保、两个力争",即确保增加值持续增长,力争与国家GDP增速相匹配;确保"一利五率"经营指标稳中向好,力争总体优化。这些要求为我们做好财务工作指明了方向、提供了遵循。

从行业发展趋势看,建筑行业正处于深刻变革期。一方面,传统增长动能减弱,市场需求结构发生深刻变化,企业盈利空间持续收窄。另一方面,智能建造、绿色建造、数字化建造加速推进,新技术新业态新模式不断涌现,行业转型升级步伐加快。据行业预测,2026年建筑行业仍将保持下行态势,部分企业收入增速可能持续承压,这对财务管理工作提出了更高要求。

从集团发展实际看,2026年是"十五五"开局之年,也是集团"转型发展年",做好财务工作意义重大。我们必须紧扣集团发展战略,统筹推进稳规模与降杠杆、提效能与防风险协同发力。要在稳定经营规模的基础上,持续优化资产结构,降低负债水平,提高资金使用效率。要在提升经营效益的同时,牢牢守住风险底线,确保企业行稳致远。

面对新形势新任务新要求,集团财务战线全体干部职工要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神,严格落实股份公司和集团公司各项决策部署。要紧扣国资委"一利五率"核心指标体系,以精细化、穿透式管理为重要抓手,扎实落实"一稳二多三结合"工作要求。这里需要强调的是,"一稳"即稳定资产负债率在合理区间;"二多"即多渠道筹措资金、多举措压降成本;"三结合"即财务工作与生产经营相结合、与战略发展相结合、与风险防控相结合。要持续提升财务管控、服务保障和价值创造能力,以更务实、更有力的举措,为企业实现"十五五"发展良好开局提供坚实财务支撑。

三、全力抓好2026年财务管理八个方面重点工作

根据股份公司2026年财务工作会议精神,结合集团实际,2026年财务管理要着力抓好以下八个方面工作。

第一,深化转型赋能,锚定"三型三化",筑牢战略决策支撑。当前,财务管理正从传统的核算型向价值创造型、战略支撑型、风险防控型转变,财务管理的数字化、精益化、国际化水平不断提升。这是财务转型升级的必由之路,也是提升财务管理效能的必然选择。一要加快构建价值创造型财务体系,把价值创造理念贯穿财务管理全过程,强化成本效益分析,优化资源配置,提升投入产出效率。二要着力打造战略支撑型财务能力,积极参与重大经营决策,为投资项目评估、经营策略制定提供专业支撑,切实发挥财务在战略决策中的参谋助手作用。三要全面提升风险防控型财务水平,建立健全风险预警机制,强化重大经营风险识别和处置,确保财务风险可控在控。四要加快推进数字化转型升级,充分运用人工智能、大数据、云计算等技术手段,提升财务数据采集、分析和应用能力,实现财务管理的智能化、自动化。五要持续深化精益化管理,对标行业先进,优化业务流程,降低运营成本,提高管理效率。六要稳步推进国际化财务能力建设,加强海外项目财务管控,提升跨境资金管理和税务筹划能力。

第二,聚焦能力提升,强化预算管控,提升决策支撑效能。全面预算管理是企业资源配置的重要手段,也是经营决策的重要依据。一要完善全面预算管理体系,健全预算编制、执行、监控、考核全流程管理机制,增强预算的科学性、准确性和刚性约束。二要强化预算执行监控,建立预算执行情况定期分析和通报机制,及时发现偏差、纠正偏差,确保预算目标落地见效。三要加强预算与战略的衔接,把集团战略目标分解落实到年度预算中,确保预算目标与战略方向一致。四要深化业财融合预算,推动业务预算与财务预算深度融合,实现资源配置与经营活动的精准匹配。五要完善预算考核机制,将预算执行情况纳入绩效考核体系,增强预算执行的严肃性。

第三,坚守现金为王,强化现金流管控,筑牢资金安全底线。资金是企业的血液,现金流安全是企业生存发展的根本保障。一要牢固树立现金为王理念,把现金流管理作为财务工作的重中之重,确保资金链安全稳定。二要加强应收账款管理,建立应收账款全生命周期管理机制,加大催收力度,提高回款效率,降低坏账风险。三要优化资金集中管理,提高资金归集率和使用效率,降低资金沉淀和占用成本。四要强化资金计划管理,科学编制资金收付计划,统筹安排资金使用,提高资金周转效率。五要拓宽融资渠道,优化融资结构,降低融资成本,确保资金供给稳定。六要加强资金风险防控,建立资金风险预警机制,完善资金支付审批流程,严防资金风险事件发生。

第四,攻坚"三金"压控,深化收官行动,提升经济运行质量。"三金"压控是改善资产质量、提升经营效益的重要抓手,必须持续发力、久久为功。一要压实压控责任,将"三金"压控指标分解落实到各责任主体,明确责任人和完成时限,形成层层抓落实的工作格局。二要建立动态监控机制,对"三金"规模变化情况实行月度监测、季度分析、年度考核,及时发现问题、督促整改。三要加大清收力度,对逾期债权实行分类管理、一企一策,综合运用法律手段、商务谈判等方式,加快清收进度。四要严格新增控制,从源头上控制"三金"增量,强化合同履约管理,规范工程结算流程,防止形成新的拖欠。五要完善考核激励机制,将"三金"压控成效与绩效考核挂钩,对完成好的单位给予奖励,对完不成任务的进行问责。六要加强督导检查,定期开展专项督查,对工作推进不力、问题突出的单位进行通报批评、约谈提醒。

第五,聚焦税务创效,强化涉税风控,实现合规价值双赢。税务管理是企业经营管理的重要组成部分,既关系到合规风险防控,也关系到经济效益提升。一要加强税收政策研究,及时跟踪国家税收政策变化,充分运用各项税收优惠政策,降低企业税负。二要规范税务管理流程,完善税务申报、缴纳、核算等各环节管理制度,确保税务处理合法合规。三要强化税务风险防控,建立税务风险识别和评估机制,定期开展税务自查,及时消除风险隐患。四要提升税务筹划能力,在合法合规前提下,优化税务结构,合理进行税务安排,实现税务价值创造。五要加强税务人才培养,通过业务培训、岗位锻炼等方式,提升财务人员税务专业能力。

第六,深化数智转型,强化技术赋能,提升财务数智化水平。财务数智化转型是企业数字化转型的重要组成部分,也是提升财务管理效能的必由之路。一要加快财务系统建设,推进财务信息系统升级改造,打通各业务系统数据壁垒,实现数据互联互通。二要加强数据治理,建立数据标准和规范,提高数据质量,夯实数据分析应用基础。三要深化智能化应用,运用人工智能、机器学习等技术,实现财务流程自动化、分析智能化。四要推动业财深度融合,以数字化手段推动业务与财务深度融合,实现财务对业务的全过程管控。五要强化数据安全保障,建立数据安全管理制度,加强数据访问权限控制,确保财务数据安全。六要加强数智化人才培养,提升财务人员数字化技能和数据分析能力,适应数智化转型需要。

第七,深化监督整改,构建全链风控,提升风险防范能力。财务监督和风险防控是财务管理的重要职能,必须常抓不懈、警钟长鸣。一要健全财务监督体系,完善内部审计、纪检监察、财务检查等多层次监督机制,形成监督合力。二要加强重点领域风险防控,聚焦资金管理、担保管理、关联交易等重点领域,强化风险识别和