县财政局关于2026年上半年财政预算执行情况的报告
县财政局关于2026年上半年财政预算执行情况的报告
一、2026年上半年财政预算执行情况
今年以来,在〔*〕县委坚强领导和县人大监督支持下,全县各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面落实习近平总书记考察时重要讲话精神,坚持稳字当头、稳中求进工作总基调,不折不扣落实积极财政政策,促进经济平稳健康运行,全县财政预算执行情况较好。
(一)全县财政预算执行情况
上半年,全县一般公共预算收入〔*〕万元,同比下降〔*〕%(税收收入〔*〕万元,同比下降〔*〕%;非税收入〔*〕万元,同比下降〔*〕%),其中:县本级一般公共预算收入〔*〕万元,同比下降〔*〕%;镇(园区)一般公共预算收入〔*〕万元,同比下降〔*〕%。
全县一般公共预算支出〔*〕万元,同比下降〔*〕%。其中:县本级一般公共预算支出〔*〕万元,同比下降〔*〕%;镇(园区)级一般公共预算支出〔*〕万元,同比下降〔*〕%。
(二)县本级财政预算执行情况
1.县本级一般公共预算执行情况
县本级一般公共预算收入〔*〕万元,同比下降〔*〕%;一般公共预算支出〔*〕万元,同比下降〔*〕%。
县本级一般公共预算收入情况:税收收入〔*〕万元,同比下降〔*〕%。其中:增值税〔*〕万元,同比增长〔*〕%;资源税〔*〕万元,同比下降〔*〕%;企业所得税〔*〕万元,同比下降〔*〕%;契税〔*〕万元,同比下降〔*〕%。
非税收入〔*〕万元,同比下降〔*〕%。其中:国有资源(资产)有偿使用收入〔*〕万元,同比下降〔*〕%。
县本级一般公共预算支出主要项目完成情况:社会保障和就业支出〔*〕万元,同比增长〔*〕%;一般公共服务支出〔*〕万元,同比下降〔*〕%;教育支出〔*〕万元,同比增长〔*〕%;卫生健康支出〔*〕万元,同比增长〔*〕%;农林水支出〔*〕万元,同比下降〔*〕%;文化旅游体育与传媒支出〔*〕万元,同比下降〔*〕%;交通运输支出〔*〕万元,同比增长〔*〕%;城乡社区支出〔*〕万元,同比下降〔*〕%;住房保障支出〔*〕万元,同比增长〔*〕%。
2.政府性基金预算执行情况
政府性基金收入合计〔*〕万元,其中:本级政府性基金收入〔*〕万元,同比下降〔*〕%,全部为土地使用权出让收入;专项债务对应项目专项收入(项目单位上缴专项债项目收益,用于专项债还本付息)〔*〕万元。
政府性基金支出合计〔*〕万元,其中:土地出让金支出〔*〕万元,与去年持平;其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出〔*〕万元(主要包括统筹〔*〕特殊再融资专项债券、补充政府性基金财力专项债券以及自有财力化债资金);债券付息支出〔*〕万元,其他基金支出〔*〕万元。
3.国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入〔*〕万元,同比下降〔*〕%;国有资本经营预算支出〔*〕万元,同比下降〔*〕%。
4.社会保险基金预算执行情况
城乡居民养老保险基金收入〔*〕万元,同比增长〔*〕%;城乡居民养老保险基金支出〔*〕万元,同比增长〔*〕%。
(三)地方政府法定债务余额情况
6月底,全县地方政府法定债务余额〔*〕万元,其中:一般债务余额〔*〕万元,专项债务余额〔*〕万元。上半年,全县应偿还到期债券本金〔*〕万元(其中:一般债券〔*〕万元、专项债券〔*〕万元),应付利息〔*〕万元,实际偿还本金〔*〕万元(其中:再融资债券偿还〔*〕万元,本级资金偿还〔*〕万元),本级资金偿付利息〔*〕万元,实现了应偿尽偿。
(四)〔*〕经济开发区预算执行情况
一般公共预算收入〔*〕万元,同比下降〔*〕%。其中:增值税〔*〕万元,同比下降〔*〕%;城市维护建设税〔*〕万元,同比下降〔*〕%;企业所得税〔*〕万元,同比下降〔*〕%;城镇土地使用税〔*〕万元,同比下降〔*〕%。
一般公共预算支出〔*〕万元,同比下降〔*〕%。其中:城乡社区支出〔*〕万元,资源勘探信息等支出〔*〕万元,一般公共服务支出〔*〕万元,节能环保支出〔*〕万元。
二、2026年上半年预算执行成效
(一)多措并举促增收,财力保障更加坚实
一是充分发挥财税统筹协同作用,密切关注收入入库动态趋势,及时掌握增值税、企业所得税、资源税、城建税等主税种大幅减收原因,为收入征管施策提供精准依据;二是大力整合财政资金,打破部门壁垒,对性质相同、用途相近的财政专项资金进行跨部门整合归并;三是深入研究资金政策,全力争取上级转移支付资金,通过与上级财政部门的沟通协调,上半年争取上级转移支付资金〔*〕万元,有效缓解本级财政收支平衡压力。
(二)倾心尽力保重点,资金配置更加精准
一是坚决落实党政机关过"紧日子"要求,从严管控一般性支出,上半年,全县"三公"经费支出〔*〕万元,同比减少〔*〕万元,下降〔*〕%,压减非急需、非刚性、非重点支出〔*〕万元;二是始终坚持"三保"在财政支出中的优先顺序,持续加强重点领域投入,集中财力办大事。上半年,全县民生支出〔*〕万元,占一般公共预算支出的〔*〕%,教育、社会保障、公共就业、卫生健康等民生领域支出稳步增长,有力保障〔*〕农田、农村道路、〔*〕乡村等民生实事落地实施,切实以政府"紧日子"换取群众"好日子"、发展"好态势"。
(三)持之以恒抓改革,财政管理更加科学
一是以财政科学管理综合试点为契机,推动零基预算改革成果在各个环节落地见效,减少年中追加、调剂事项,坚决维护预算的法定效力;二是开展全过程预算绩效管理,提升绩效评价质效,强化评价结果运用,对偏离目标的项目及时预警通报,上半年随机选取〔*〕养护项目进行成本绩效分析,压减金额〔*〕万元,核减率〔*〕%,进一步提升财政资金使用效益;三是加大财会监督检查力度,扎实做好会计信息质量检查整改"后半篇文章",2025年度检查发现的〔*〕家单位〔*〕条问题已全部整改清零,全县会计信息质量稳步提升;四是加快推进"管委会+公司"运营模式,创新构建"县国资委制定规则与考核、〔*〕管委会受托履行出资人职责、〔*〕公司市场化自主经营"的三级管控体系。
(四)毫不松懈防风险,财政运行更加稳健
一是统筹高质量发展与高水平安全,全面扛牢防范化解债务风险主体责任,上半年,全县到期政府债券本息〔*〕万元,全部偿付完毕。牢牢抓住存量债务置换政策窗口期,争取到〔*〕万元政府债券置换存量债务,极大减轻了本级支出压力。同时严防新增隐性债务,稳妥化解债务风险取得阶段性成效;二是严把专项债项目质量关,实行穿透式监测,加快资金拨付和使用进度,推动形成实物工作量;三是建立健全国库库款日常运行监测机制,动态评估财政承压能力,有效防范资金风险,科学调度资金,确保财政资金安全规范高效使用。
三、当前面临的形势和压力
(一)税收占比低,收入结构失衡
从上半年税收完成情况看,〔*〕个税种"〔*〕增〔*〕降",增长最大的车船税增幅〔*〕%、增收〔*〕万元;耕地占用税增幅〔*〕%、增收〔*〕万元。减收较大的有:增值税减收〔*〕万元、企业所得税减收〔*〕万元、城建税减收〔*〕万元、土地增值税减收〔*〕万元,同比分别下降〔*〕%、〔*〕%、〔*〕%、〔*〕%。非税占比〔*〕%,收入质量还需提升,收入的稳定性和可持续性还需加强。
(二)财政自给能力偏弱,收支紧平衡特征凸显
从上半年收支情况来看,我县财政自给率约为〔*〕%,自主保障能力还需提升。刚性支出持续提升,上半年民生支出占一般公共预算支出比重达〔*〕%,同比提高〔*〕个百分点,同时,部分债券资金陆续进入还本付息高峰期(2026年到期本
开通会员或付费后下载完整纯净原版文档，支持自由下载复制。
